Новые критерии массовых организаций

3 августа 2016 г. ФНС выпустила письма за № ГД-4-14/14126 и № ГД-4-14/14127, посвященные новым критериям отнесения учредителей, директоров и адресов регистрации к признакам массовости, что однозначно повлечет за собой более пристальное внимание как к этим компаниям, так и к их партнерам.

Ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, будут представляться сведения в Управление регистрации и учета налогоплательщиков Федеральной налоговой службы  о результатах  по проверке достоверности сведений, включенных в ЕГРЮЛ.

Налоговые инспектора пойдут с проверками по юридическому адресу.

Если ФНС не найдет компанию по адресу, данный осмотр проводится в присутствии двух понятых либо с применением видеозаписи, или убедится, что у нее фиктивный директор, сведения в ЕГРЮЛ признают недостоверными.
После этого инспекция вышлет уведомление организации с требованием внести изменения. На данную операцию предоставят 1 месяц.
В случае если  от организации не последует ответа,  в ЕГРЮЛ будет внесена запись о недостоверности содержащихся сведений.

 В первую очередь под проверку попадают организации, зарегистрированные до 1 августа 2016 года.

У них достаточно широкие критерии. Например, директор, управляющая компания, участники или адрес числятся более чем в 50 организациях.

После этого, внимание ФНС будет приковано к организациям, зарегистрированным с 1 августа 2016 года.

Признаки повышенного внимания - участники или адрес числятся более чем в 10 организациях, директор -  в 6 и более компаниях.

Как подготовить директора к вызову в ФНС? Рекомендации из рассылки ТПП РФ. Читайте здесь.